Excel para financeiros

Módulo 1 — Organização e tratamento de informação financeira

Estruturação e organização de bases de dados financeiras.

Criação e utilização de tabelas.

Formatação de valores monetários, percentagens e datas.

Referências relativas, absolutas e mistas.

Ordenação e filtragem de dados.

Validação de dados e criação de listas pendentes.

Formatação condicional.

Proteção e organização de modelos financeiros.

Boas práticas na construção de folhas de cálculo financeiras.

Exercício prático:

Criar e estruturar uma base de dados financeira de uma empresa, contendo movimentos de receitas e despesas, clientes, fornecedores, datas, categorias e centros de custo. Organizar os dados numa tabela, aplicar formatos financeiros, validação de dados, filtros, formatação condicional e proteção das células com fórmulas.

Módulo 2 — Fórmulas e funções aplicadas à área financeira

Operações matemáticas aplicadas à análise financeira.

Utilização de referências relativas, absolutas e mistas em cálculos.

Funções SOMA, MÉDIA, MÍNIMO e MÁXIMO.

Função SE e utilização de condições.

Funções SOMASES, CONTAR.SES e MÉDIASES.

Funções de pesquisa PROCV e PROCX.

Funções de data e hora.

Funções de tratamento de erros.

Combinação de diferentes funções.

Construção de indicadores através de fórmulas.

Exercício prático:

Desenvolver um mapa financeiro que permita analisar receitas e despesas por cliente, fornecedor, categoria e período, utilizando fórmulas e funções para calcular totais, médias, desvios, classificações, prazos de pagamento, indicadores e pesquisas automáticas de informação.

Módulo 3 — Orçamentação e controlo de custos — 4 horas

Princípios da elaboração de um orçamento.

Construção de mapas orçamentais.

Orçamento mensal e anual.

Previsão de receitas e despesas.

Comparação entre valores previstos e realizados.

Cálculo de desvios absolutos e percentuais.

Controlo de custos por categoria e centro de custo.

Análise da evolução de receitas e despesas.

Formatação condicional aplicada ao controlo orçamental.

Identificação de desvios relevantes.

Projeções e previsões financeiras.

Exercício prático:

Criar um mapa de controlo orçamental anual, com receitas e despesas previstas e realizadas por mês e por centro de custo, calculando automaticamente os desvios, identificando situações críticas através de formatação condicional e realizando uma projeção dos meses seguintes.

Módulo 4 — Tesouraria e fluxos financeiros — 4 horas

Organização e estrutura de um mapa de tesouraria.

Registo e controlo de entradas e saídas.

Controlo de recebimentos de clientes.

Controlo de pagamentos a fornecedores.

Contas a receber e contas a pagar.

Controlo de vencimentos.

Identificação de valores em atraso.

Previsão de fluxos de caixa.

Análise de saldos de tesouraria.

Identificação de necessidades de liquidez.

Indicadores de acompanhamento da tesouraria.

Exercício prático:

Construir um mapa de tesouraria trimestral, integrando recebimentos de clientes e pagamentos a fornecedores, calculando valores vencidos, previsões de entradas e saídas, saldos mensais e acumulados e identificando períodos com potenciais necessidades de liquidez.

Módulo 5 — Análise financeira e reporting — 4 horas

Preparação de dados para análise financeira.

Criação e utilização de tabelas dinâmicas.

Agrupamento e análise de informação.

Filtros e segmentação de dados.

Análise comparativa de períodos.

Análise de tendências.

Cálculo e acompanhamento de KPI financeiros.

Criação de gráficos financeiros.

Apresentação visual de resultados.

Estruturação de relatórios financeiros.

Construção de mapas de apoio à decisão.

Exercício prático:

Criar um relatório de análise financeira a partir de uma base de dados empresarial, utilizando tabelas dinâmicas, segmentações, indicadores financeiros e gráficos para analisar receitas, custos, resultados e respetiva evolução por período, departamento e categoria.

Módulo 6 — Modelos financeiros, cenários e exercício geral — 3 horas

Construção de modelos financeiros parametrizados.

Definição de pressupostos financeiros.

Análise de cenários.

Cenários otimista, esperado e pessimista.

Análise de sensibilidade.

Avaliação do impacto de alterações de preços, vendas e custos.

Utilização da ferramenta Atingir Objetivo.

Construção de modelos de apoio à decisão.

Consolidação e apresentação dos resultados.

Exercício geral final:

Desenvolver um modelo financeiro integrado de uma empresa, utilizando dados de vendas, custos, orçamento e tesouraria. O modelo deverá permitir alterar pressupostos como volume de vendas, preços e custos e analisar automaticamente o impacto nos resultados, através de diferentes cenários e da ferramenta Atingir Objetivo. No final, o formando deverá apresentar um resumo com os principais indicadores financeiros e conclusões da análise.